2021年9月

2020年度部门决算公开文本

高邑县供销合作社联合社

二〇二一年九月

高邑县供销合作社联合社

2020年度部门决算公开文本

二〇二一年

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2020年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算“三公” 经费支出决算情况说明

六、预算绩效情况说明

七、机关运行经费情况

八、政府采购情况

九、国有资产占用情况

十、其他需要说明的情况

第三部分 名词解释

第四部分 2020年度部门决算报表

部门概况

一、部门职责

（一）贯彻上级方针政策、指导系统业务活动、综合改革、系统流通网络和信息化建设、创新基层供销社服务功能，管理运营县级社有资产、行使出资人职能。

（二）确保供销社事业综合改革，发展和壮大并发挥供销社为“三农”服务的作用。

（三）拟定规划，形成服务现代农业、服务农村生产生活、服务农业新型经营主体三大板块的服务格局。

（四）充分发挥供销社在流通领域的应急调控作用。

（五）保障食盐在系统流通环节的安全。

（六）再生资源回收体系建设。

（七）确保各项工作谋划到位、顺利开展。保障县社机关工作正常、高效运转。

二、机构设置

从决算编报单位构成看，纳入2020年度本部门决算汇编范围的独立核算单位高邑县供销合作社联合社（以下简称“高邑县社”）共 1个，具体情况如下：

序号	单位名称	单位基本性质	经费形式
1	高邑县供销合作社联合社	财政补助事业单位	财政性资金基本保证

高邑县供销合作社下设办公室、基层科、再生资源管理办公室、农村产权交易中心办公室、安全统筹办公室和财务科。县社在职职工12人，为财政补助人员。

第二部分 2020年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本部门2020年度年初结转和结余13.24万元，本年收入64.74万元；本年支出77.98万元，年末结转和结余0万元。与2019年度决算相比，本年收入减少了39.02万元，减少37.6%，本年支出减少了14.54万元，增少15.7%，主要原因是县社认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制单位经费的支出，所以在2020年减少了经费的收入和工作补助及各项费用的支出,综合收支比上年决算数减少。

图1：2019-2020年收入总计对比情况

二、收入决算情况说明

本部门2020年度本年收入合计64.74万元，其中：财政拨款收入64.74万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。如图所示:

图2：收入决算构成情况

三、支出决算情况说明

本部门2020年度本年支出合计77.98万元，其中：基本支出46.24万元，占59%；项目支出31.74万元，占41%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。如图所示：

图3：支出决算构成情况（按支出性质）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

（一）财政拨款收支与2019年度决算对比情况

本部门2020年度形成的财政拨款均为一般公共预算财政拨款，其中:年初结转和结余13.24万元，本年收入64.74万元；本年支出77.98万元，年末结转和结余0万元。与2019年度决算相比，本年收入减少了39.02万元，减少37.6%，本年支出减少了14.54万元，增少15.7%，主要原因是县社认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制单位经费的支出，所以在2020年减少了经费收入和工作补助及各项费用的支出,综合收支比上年决算数减少。

图4：2019、2020决算收入支出对比

（二）财政拨款收支与年初预算数对比情况

本部门2020年度一般公共预算财政拨款收入64.74万元，完成了年初预算的124.5%，比年初预算增加了12.74万元，决算数大于预算数主要是主要原因是县社职工工资太低，工作经费太少，很多业务工作不能正常开展，为此职工情绪很不稳定，而且县社下岗职工和退体人员多，遗留问题也多，为了使县社大局稳定，职工能正常开展工作，所以在2020年增加了工作补助和解决县社遗留问题项目补助去解决这些问题。

本年支出合计77.98万元，其中：基本支出46.24万元，占59%，项目支出31.74万元，占41%。本年支出比2020年预算支出增加了25.98万元，主要是增加了工资支出和解决县社遗留问题的费用支出。

图5：2020年预算实际对比

财政拨款支出决算结构情况。

2020年度财政拨款支出77.98万元，主要用于商业服务业支出，占100%。 如图所示：

图6：财政拨款支出决算结构情况图

（四）一般公共预算基本支出决算情况说明

2020 年度财政拨款基本支出46.24万元，其中：人员经费 40.46万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、医疗费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费 5.78万元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

五、一般公共预算“三公” 经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.9万元，支出决算为0.9元，完成预算的100%,较预算增减0万元，主要是本单位认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。“三公”经费较2019年度增加0.9万元，主要原因是县社在2020年由于工作的需要，购买了1辆二手小汽车，所以增加了0.9万元的购置和运行费用的支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1、因公出国（境）费

本部门2020年因公出国（境）费支出0万元。因公出国（境）团组0个、共0人、参加其他单位组织的因公出国（境）团组0个、共0人/无本单位组织的出国（境）团组。因公出国（境）费支出较预算无增减变化，与年初预算持平；主要是本部门无因公出国（境）费支出。较上年无增减变化，与2019年决算持平，主要原因是本部门无因公出国（境）费支出。

2、公务用车购置及运行维护费。

本部门2020年公务用车购置及运行维护费支出0.9万元，完成预算的100%，较预算持平。主要原因是本单位认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。

公务用车购置费支出：本部门2020年度公务用车购置量1辆，发生“公务用车购置”经费支出0.1万元。公务用车购置费支出较预算持平。较上年增加0.1万元,主要是县社在2020年由于工作的需要，购买了1辆二手小汽车，所以增加了0.1万元公务车购置费。

公务用车运行维护费支出：本部门2020年度单位公务用车保有量2辆,发生运行维护费支出0.8万元。公车运行维护费支出较预算持平，主要是本单位认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。较上年增加0.8万元，主要是县社在2020年由于工作的需要，购买了1辆二手小汽车，所增加了0.8万元运行维护费。3、公务接待费。本部门2020年度公务接待费0批次、0人次。公务接待费支出较年初预算持平，均为0万元。主要是本单位认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。

六、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2020年度项目支出全面开展绩效自评，其中，一般公共预算项目8个，共涉及资金77.98万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

(一)自评的组织工作

为保证绩效评价工作顺利开展，我单位成立了以李利辉为组长的绩效评价工作小组，负责绩效评价的组织管理和实施工作。

(二)实施过程

本次绩效评价工作过程包括前期准备、组织实施、撰写评价报告三个阶段。

1、前期准备

首先按照绩效评价工作要求，明确绩效评价的内容和范围，初步制定绩效评价工作方案。二是召开座谈会，对工作方案进行反复讨论并广泛征求相关部门和有关人员意见。三是在资料搜集、信息核实、现场调研、访谈沟通等工作的基础上，对我单位各预算项目单独进行打分自评，各项目自评工作为实施我单位年度绩效评价工作奠定了基础。

2、组织实施

评价工作小组对我单位年度绩效的相关资料进行收集、梳理。首先，通过分析、核实，确保所收集的数据和资料真实、可靠。其次，逐步梳理各文件内容，将存在的问题以批注形式予以说明，同时在梳理资料过程中将资料分类并排序编码，形成资料清单。最后，在与相关人员沟通过程中，直接对照资料清单进行核实，随时删除已核实的批注问题，即时更新备注信息，确保已提交和待补充的资料名称、存在的问题及重点信息同时展现。

3、撰写绩效评价报告

小组成员在对收集的数据、资料进行核对、比较、计算的基础上，对比年度绩效目标，形成评价结论;根据评价结论，撰写绩效评价报告，并形成绩效评价档案。

（二） 部门决算中项目绩效自评结果

组织对2020年度“解决遗留问题”项目开展了部门重点评价，涉及一般公共预算支出21万元，绩效自评综述说明如下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

1、项目实施单位基本情况

高邑县供销合作社始建于1949年，在社会改革的浪潮中逐渐萎缩，原先属于县社名下的企业纷纷关闭，下岗职工众多，遗留问题太多，在岗职工和下岗职工的工资和各项保险都没有着落，下岗职工不断上访，为了稳定大局，保持县域社会和谐稳定发展，“根据高邑县人民政府第二十五次常务会议纪要”内容：县财政每年拨付部分专项资金，用于解决县社职工遗留问题，全力做好职工的稳定工作 。2020年解决的县社遗留问题有：1、留守人员养老、工伤、医疗、生育保险的缴纳问题；2、留守人员的工资问题；3、离退休干部职工生活困难补助问题；4、离退休人员养老金、医疗补助问题。

2020年度“解决县社遗留问题”县级财政资金21万元。经绩效评价小组评审，以上4项绩效目标工作的内容，符合财政专项资金支持范围。

2、项目主要实施内容和范围

县社留守人员落实县委政府及上级供销社改革发展措施并组织实施，提出全县供销社年度工作计划建议，保障机关工作正常开展，解决下岗职工和遗属、困难职工等历史遗留问题。

3、项目资金投入情况

2020年度“解决遗留问题”安排投入资金21万元，资金全部按时到位，项目实际投入财政预算资金21万元。

（二）项目预期绩效目标

以解决留守职工工资，缴纳各种保险金为重点，帮助离退休职工、遗属生活困难补助，完成县委政府和上级社下达的工作任务。

二、自评工作情况

（一）绩效评价的组织工作

根据《高邑县财政局关于开展2020年度财政专项资金部门绩效自评工作的通知》（高财（2021）10号的要求，对“解决遗留问题”项目资金使用进行绩效评价。

在绩效评价过程中，得到了项目单位相关主管领导和财务部门、业务部门的支持配合。项目负责人、业务人员、相关工作人员等配合现场调查，对提出的问题及时回复，积极支持绩效评价小组开展工作，使本次评价工作得以顺利进行。

（二）绩效评价的方法和过程

评价方法主要包括现场核实检查、进行人员访谈、上网查看公开信息、分析相关情况等。具体过程如下：

1、绩效评价工作小组现场收集绩效评价资料，包括县社财务制度、会议纪要、解决遗留问题的政府政策文件及有效执行制度的佐证资料：包括会计凭证、工资表、缴纳各种社会保险原始凭证等。

2、绩效评价工作小组对收集的相关数据资料、相关信息进行梳理、分析和甄别，根据项目绩效评价指标体系进行绩效评价，形成正式评价结论。

3、根据评价结果，撰写绩效评价报告。

（三）绩效评价指标体系

根据《项目支出绩效评价共性指标框架体系》，本次绩效评价指标体系分为产出指标40分（包含数量、质量、时效、成本）、预算执行率指标10分、效益指标40分（包含社会效益）、满意度指标10分，指标总分值100分。三级指标包含年度工作计划完成率（5分）、历史遗留问题解决率（5分）、保障县社职工工资的正常发放（3分）、保障县社职工各项保险的按时缴纳（4分）、保障县社各项遗留问题的解决（3分）、工资发放及社会保险缴纳的及时性（10分）、工资发放及社会保险缴纳的发放标准（10分）、预算执行率（10分）、改善县社职工生活，加强工作人员归属感，保持稳定（20分），县社各项工作可持续开展（20）、受益群体满意度（10分）（详见县级部门预算项目绩效自评表）。

（一）项目产出

1、项目实际完成率情况分析

根据本次绩效评价标准，工作计划完成率预期指标值100%（10分），实际完成率达到100%，指标分值为5分，实际得分5分。

历史遗留问题解决率预期指标值≥98%，完成率为97%。指标分值为5分，实际得分4分。

2、项目质量达标率情况分析

根据本次绩效评价标准，保障县社职工工资的正常发放，预期指标值≥98%（3分），实际完成率为100%。指标分值为3分，实际得分3分。

保障县社职工各项保险的按时缴纳，预期指标值≥98%（4分），实际完成率为100%。指标分值为4分，实际得分4分。

保障县社各项遗留问题的解决，预期指标值≥98%（3分），实际完成率为97%。指标分值为3分，实际得分2分。

3、项目时效指标达标率情况分析

根据本次绩效评价标准，工资发放及社会保险缴纳的用时性，预期指标值为100%（10分），实际完成率为100%。指标分值为10分，实际得分10分。

4、项目成本指标达标率情况分析

根据本次绩效评价标准，工资发放及社会保险缴纳的发放标准，预期指标值为100%（10分），实际完成率为90%。指标分值为10分，实际得分6分。

（二）预算执行

根据本次绩效评价标准，预算执行情况指标分值为10分，实际得分10分。

根据年初预算安排，安排“解决遗留问题”资金21万元，2020年度均已基本完成，使用专项补助资金21万元。

（三）效益指标

1、社会效益情况分析

根据本次绩效评价标准，县社各项工作的可持续开展，改善了县社职工生活，加强工作人员归属感，保持了县社的稳定，预期指标值为≥98%（20分），实际完成率为98%。指标分值实际得分为20分。

2、县社各项工作可正常持续开展预期指标值为100%（20分），实际完成率为100%。指标分值实际得分为20分。

（四）满意度指标

财政拨付县社解决遗留问题资金，使县社职工和退休职工的生活得到了保障，但不能面面俱到。预期指标值为≥98%，实际完成率为97%。指标分值实际得分为9分。

四、项目综合评价结论和评价等级

项目单位能按项目计划的要求支出专项资金，将专项资金及时有效地拨付项目单位；项目单位严格按项目计划拨付、使用资金，严格按项目申请、批复内容及程序执行，没有擅自调项、扩项和缩项，未挤占截留挪用专项资金，做到专款专用，审批程序基本规范，较好的完成了计划目标。

2020年县社“解决遗留问题”项目专项资金绩效评价总分93分，评价等级为优秀。

五、存在的问题

（一）项目存在的主要问题

县社遗留问题太多，尤其是下岗职工太多，所以形成不稳定性因素太多。虽然财政每年给予一定的财力支持，但还是不能达到整体的满意。

（二）针对问题提出具体的改进措施或建议

为了稳定大局，保持县域社会和谐稳定发展，“根据高邑县人民政府第二十五次常务会议纪要”内容：县财政每年拨付部分专项资金，用于解决县社职工遗留问题，县社也在全力做好职工稳定得工作方面付出了不少努力，及时跟踪问题的出现，把问题解决在萌芽状态。

（三）财政评价项目绩效评价结果

2020年单位积极履职，通过加强预算收支管理，不断梳理内部管理流程，建立健全内部管理制度，部门整体支出管理水平得到提升。经自评，综合项目自评得分均在85分以上,较好的完成了年度工作目标，综合评价等级为“优秀”。

七、机关运行经费情况

本部门2020年度机关运行经费支出0万元，与2019年度持平，均为0万元，原因是财政未按排机关运行经费。

八、政府采购情况

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，从采购类型来看，政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金0万元，占政府采购支出总额的0%，其中授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的 0%。

九、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本部门共有车辆2辆，比上年增加1辆，主要原因是由于县社工作需要，购置了一辆二手小汽车。其中，副部（省）级及以上领导用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车1辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车就是县社购置的二手车，作为交通工具，便于县社与上级部门和下级部门开展工作时需要。

单位价值50万元以上通用设备0台（套），比上年无增减变化 ，单位价值100万元以上专用设备0台（套）比上年无增减变化。

十、其他需要说明的情况

1. 本部门2020年度未发生政府性基金预算、国有资金经营预算收支及结转结余情况，故政府性基金预算财政拨款收入支出决算表、国有资本经营预算财政拨款支出决算表以空表列示。

2. 由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第三部分 相关名词解释

（一）财政拨款收入：本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

（四）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（五）结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

（六）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（七）基本支出：填列单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

（八）项目支出：填列单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出

（九）基本建设支出：填列由本级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮所发生的一般公共预算财政拨款支出和政府性基金预算财政拨款支出，不包括财政专户管理资金以及各类拼盘自筹资金等。

（十）其他资本性支出：填列由各级非发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战备性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

（十一）“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十二）其他交通费用：填列单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴、租车费用、出租车费用，飞机、船舶等燃料费、维修费、保险费等。

（十三）公务用车购置：填列单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）。

（十四）其他交通工具购置：填列单位除公务用车外的其他各类交通工具（如船舶、飞机等）购置支出（含车辆购置税、牌照费）。

（十五）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十六）经费形式:按照经费来源，可分为财政拨款、财政性资金基本保证、财政性资金定额或定项补助、财政性资金零补助四类。

2020年度部门决算报表